国企某公司开展“小金库”专项治理工作的实施方案

　　根据集团公司、集团公司党委制定的《关于在工务等系统开展“小金库”专项治理工作的通知》（xx〔20xx〕xx号）的通知要求，为有效遏制“小金库”问题的发生，在全公司范围内全面深入开展一次“小金库”专项治理工作，具体要求如下：
　　一、加强组织领导强化治理落实
　　为确保本次“小金库”专项治理工作取得实效，公司成立专项治理工作领导小组，主要负责领导和部署全公司范围内开展“小金库”专项治理工作，决定治理方案和措施，解决有关重大问题。领导小组由董事长、总经理任组长，纪委书记、总会计师任副组长，小组成员由各部门负责人担任。
　　领导小组下设“小金库”专项治理办公室，办公室设在计划财务部，负责“小金库”专项治理的日常组织协调、上传下达有关文件、受理相关报表和报告、收集各系统专项治理相关信息；负责向公司领导小组汇报专项治理进展情况，对专项治理工作存在的问题和发现的重大问题，及时向领导小组报告，并按要求向局集团公司上报专项治理工作开展情况。计划财务部联络人：xxx，联系电话：xxxxxx。
　　二、专项治理的范围和重点
　　（一）治理范围
　　以20xx年经济活动为主，具体治理内容、检查项点及方法参见非运输企业“小金库”专项治理工作指引。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯顺延至前后年度。
　　（二）治理重点
　　1.制度是否执行。各公司是否将各项资金（含有价证券和职工收入二次分配结余）、资产列入法定账簿规范核算。重点围绕以下内容检查：
　　（1）违约金、手续费、包装费、仓储费、运输装卸费、代收款项、招标保证金及其他形式的收费，各项工本费、报名费，赞助、捐赠、罚款等是否纳入财务账簿核算。
　　（2）出售残次品和边角废料及废旧物资收入、处理报废固定资产变价收入、利用单位设备、房屋、场地、柜台等资产出租出借形成的收入……