反舞弊调查注意事项

　　反舞弊调查注意事项一、如何确保核查工作依法合规调查组根据核查方案开展工作，以确保各项工作真正落地。

　　如何确保核查工作依法合规，是这一环节须重点把握的核心问题。

　　核查中需要注意把握以下几个问题：(一)制订谈话提纲，确定好问话口径，并注意在谈话中根据调查对象的反应情况临时调整问话内容；(二)谈话应两人一组，做好谈话录音，不能搞集中谈话：(三)为确保调查工作顶利进行，可暂时中止调查对象的职务，采取强制休假等方式，为开展调查工作创造条件，避免调查对象利用职权对调查工作形成阻碍。

　　(四)对需要查阅的资料确定范围，做好固定封存，防止资料遗失：(五)对发现的有价值的电子证据，按照证据规则采取保全措施：(六)谈话和查阅资料应安排专门场所进行，不影响公司正常工作秩序；(七)需要组织外部调查的，应安排两人以上进行，并做好详细的调查记录：(八)每天汇总谈话组和资料查阅组的进度，确定第二天的调查工作安排；(九)对超越核查方案以外的工作，调查组应及时研究讨论，调整工作内容。

　　(十)不要打草惊蛇。

　　在常规审计中间发现一个有力证据，怀疑该名员工有舞弊嫌疑。

　　那么就应当请示审计负责人，是否有必要转入专门舞弊审计程序。

　　因为一个我们自