资金内控制度

　　一、资金1.各级单位日常库存现金限额不得超过1000元，要求日清日结，如有特殊情况超过库存现金限额的须报上级单位领导审批。

　　财务主管人员要定期或不定期与现金会计核对库存现金，保障现金的安全完整。

　　集团结算中心统一管理银行账户及各类资金，具体实施细则参见《结算中心管理办法》第六章。

　　2.第1章企业内部控制规范一一资金1.1岗位责任与授权批准制度1.1.1资金岗位责任制度内控制度名称资金岗位责任制度执行部门分公司财务部内控制度编号NK0001监督部门集团财务部制度受控状态受控生效日期年月日第1章总则第1条目的为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督，特制定本制度。

　　第2条资金业务不相容岗位至少应当包括以下三个方面。

　　1.资金支付的审批与执行。

　　2.资金的保管、记录与盘点清查。

　　3.资金的会计记录与审计监督。